**公司财务部工作制度及岗位职责

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　　一、财务部工作制度

　　在**公司各项财务会计制度的指导下，在中心主任的领导下，制定并组织实施财务内控制度，搞好财经管理工作。

　　1、资金预算制度

　　（1）根据采购任务建立采购资金预算制度，逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。

　　（2）协助中心主任筹措调度好资金，并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。

　　2、资金控制制度

　　根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。

　　3、财务控制制度

　　（1）应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。

　　（2）各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。

　　应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。

　　各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。以防重复支款。

　　财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避免集中一人。

　　定期举行资产的全面盘点，一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。

　　财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。

　　4、财务内部稽核制度

　　（1）中心主任或部主任指（2）定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。

　　（3）稽核人员对所审核的事项负责任，（4）应保守秘密，（5）写出稽核报告呈各有关领导。

　　（6）账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。

　　（7）财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。

　　（8）其他稽核按相关规定进行。

　　5、采购物料付款制度

　　（1）财务部门在接到采购部传来的“合同（2）（或订单）”“材料验收报告表”，（3）应与发票核对无误后办理付款。

　　（4）如果属分批验收的，（5）财务部在接到第一批物料验收报告表后，（6）按前次程序办理。

　　（7）对于购入材料须试车检验者，（8）其订立合同（9）部分，（10）依合同（11）规定办理付款；未订合同（12）部分，（13）依采购部门呈准的付款条件办理付款。

　　（14）短交应补足者，（15）财务部门依照实收数量给予付款。

　　（16）超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款，（17）否则仅依定货数付款。

　　（18）财务部付款时按照支款审批程序规定办理，（19）办事人员不（20）得拖延。

　　6、会计档案管理制度

　　（1）本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料，（2）均应归档。

　　（3）会计凭证应按月、按编号逐月装订成册，（4）标（5）明月份、季度、年起止、号数、单据张数，（6）由有关人员签名（7）盖章（包括制证、审核、记账、主管）装订后移送专人保管，（8）分类填制目录。

　　（9）会计档案不（10）得携带外出，（11）凡查阅、复（12）制、摘录档案，（13）须经中心主任批准。

　　岗位职责

　　7、部主任负责组织本中心的下列工作

　　（1）主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源，（2）有效的使用资金。

　　（3）进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费，（4）节约费用，（5）提高经济效益。

　　（6）建立健全会计

核算制度，

　　（7）利用财务会计资料进项采购供应活动的经济分析。

　　（8）严格财经纪律，

　　（9）规避财务风险，

　　（10）协助中心主任搞好资金制度。

　　（11）承办中心领导交给的其他工作。

　　8、会计主管岗位职责

　　（1）严格按照《会计法》及集团公司、平朔总公司的财务管理制度，

　　（2）组织好会计核算工作。

　　（3）按照公司的经营计划组织编制年度财务计划，

　　（4）促进各项经济指

　　（5）标

　　（6）的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督，

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