酒店业信贷内部控制制度

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www.5ijcw.com 当日，按往来单位分别装在不同的

　　帐夹。

　　第八条  营销部信贷人员按照具体负责的往来单位，定期领取签单挂帐的原始单据，同时办理交接手续，每天下午5：30分将收回挂账款的银行进账单交财务部，不得滞留、挪用；每周五，往来账会计与信贷员核对挂账单据，并出具对账清理表，由往来账会计、信贷员签字确认，做到日清月结。

　　第八条   信用额度内的消费签单帐款，由营销部信贷人员根据信贷协议及时进

　　行结帐，定期将未结账的原始单据与往来帐会计进行核对，归还财务部往来帐会计。

　　第五章  风险管理

　　第九条  若信贷客户违反协议规定，不能及时结帐的，由营销部及时通知酒店各部门，立即停止该信贷客户的消费签单权限。同时，采用书面告知函的形式通知往来单位并采取相应措施，催收欠款。

　　第十条 酒店销售部信贷员、营销员负责搜集往来单位的资金、信用及

　　人事变动情况。在得知信贷客户出现了信用危机、发现（或应该发现）信贷客户存在信用危机的潜在风险时，应立即调整、甚至取消其信用额度，及时知会相关部门，并采取相应措施，清收已欠账款；

　　第十一条  无信用额度的消费客户，一律不得实行签单消费。

　　第十二条  酒店内部员工不论级别高低消费一律实行现金买单，严禁

　　酒店内部员工消费签单挂帐。

　　第十三条  酒店部门经理以上人员对往来单位担保的签单挂帐，由其本人负责在规定的时间内（暂定签单之日起三天内）全额清收。对未按规定时间结清的担保签单款，每月发放工资

www.5ijcw.com （包括基本工资及奖金）时，由财务部负责直接从其工资中扣除。

　　第五章  其他规定

　　第十四条  本规定适用且仅限于集团各酒店及下属各职能部门。

　　第十五条  本规定自颁布之日起执行。

　　酒店管理公司

　　二00四年三月

　　仙桃市天怡大酒店有限公司

　　信用消费协议书

　　协议号：

　　甲  方：

　　乙  方：仙桃市――大酒店有限公司

　　为感谢甲方的关心和厚爱，乙方真诚邀请甲方成为乙方的信用客户。双方本着互利互惠、共同发展的原则，经友好协商，达成如下协议：

　　一、乙方负责为甲方提供餐饮、客房、娱乐等符合国家法律法规规定的、属正常经营范围内的消费服务项目，甲方因工作接待所需前述各项消费可在乙方进行。

　　二、乙方向甲方提供￥      元（大写：人民币       元）的本酒店消费信用额度，信用期限为    天。

　　1、本酒店消费信用额度仅指：甲方在乙方所提供的消费服务项目中可享受先签单消费、后结帐的最高限额。

　　2、甲方在乙方享受消费服务时，消费帐款在信用额度内的，由甲方指定的签单消费责任人（具体人员及原始签名式样见附件）在消费帐单上先签名消费、后汇总集中结帐；超过信用额度的部分，在消费后直接交款、当即结清帐款。

　　3、信

www.5ijcw.com 用额度内的消费帐款，每月五号以前，乙方凭有甲方签单消费责任人原始签名的消费帐单，汇总后请甲方以现金/转帐支票的方式到乙方财务部结清签单消费帐款。在每个会计年度结束前，甲方应结清该年度的全部消费帐款。甲方结帐时享受乙方优惠待遇（附目前优惠待遇：餐饮食品八五折，其中宴会、标准餐、海鲜及特价菜不在打折范围；房租七折、娱乐八折）。

　　4、乙方有权根据经营状况及甲方信誉情况调整甲方消费信用额度、信用期限和优惠待遇，并提前三天以书面或电话形式通知甲方。

　　5、甲方连续两个月未向乙方结帐并付款时，乙方有权取消其在酒店消费信用额度。

　　6、甲方的签单消费责任人发生变更时，应于变更之日前一天以书面形式通知乙方，乙方自收到变更通知的次日起执行变更通知。由于甲方未及时通知而造成的签单消费责任人逾期签单由甲方负责。执行变更通知日前的原签单责任人所有的签单消费帐款，甲方应于执行变更通知日后的三天内全部结清。

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