(二)内部控制之采购与付款

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    第四章  服务采购
    第二十一条  服务采购主要包括审计、咨询、广宣、维修、安保、清洁、演出、设计、赞助以及各类劳务等的采购。
    第二十二条  服务采购的岗位分工。
业务主管部门负责服务采购工作，资产部和财务部门负责服务采购的审核。
    第二十三条  服务采购实行公开采购原则，专营的除外。
    1、5万元以下的，采用比价的方式。由业务部门提供至少三家的比价资料，资产部和财务部审核。

    2、5－30万元的，实行议标方式。由业务部门和资产部、财务部共同筛选确定至少3家的服务供应商，采取现场议标的方式，择优选定；
    3、30万元以上的，采取招标的方式选定。

www.5ijcw.com     第二十四条  服务采购合同的签

    1、业务部门与审批确定的服务供应商拟定合同；
    2、财务部审核
   
    3、财务总监和总经理审批。
    4、按照合同流程办理。
   
    第二十五条  服务合同的付款
    1、业务部门提出申请，并附必要的进度或者完成验收报告
    2、财务部门审核
    3、财务总经和总经理审批后付款
    第五章  工程物资采购
    第二十六条  请购提出与审
    1、工程物资的请购申请由工程管理部门提出。工程管理部门应根据项目预算和进度情况，提出工程物资采购的申请计划

    2、预算部门审核工程物资采购申请，根据工程预算核定采购的数量是否合理；
    3、财务部门根据财务预算审核。
    4、请购计划由财务总监和公司工程负责人审批。
    第二十七条  询价与确定供应商
    1、工程管理部为询价的主管部门，会同预算部、施工部门、财务部和

www.5ijcw.com 采购部对工程物资进行询价。
    2、一般性工程物资询价不能少于3个供应商，专营性工程物资除外。工程物资采取议标和招标的形式采购确定价格。
    4、工程管理部在询价的过程中要提供相应供应商信息。供应商报价应以书面形式确认。
    5、采购部为供应商的主管部门，在工程管理部门询价的基础上，收集供应商的报价、资信、法律文件等信息，作出书面对比报告并提出供应商选择建议。原则上选择三家入围供应商。

    6、财务部和工程管理部门、预算部以及特定的施工部门对供应商进行评价。
    7、财务总监和公司工程负责人审批确定供应商。
    8、供应商提供的信用期作为选择供应商的条件之一。公司不支付任何信用成本，即不能因信用期而增加单价。

    9、供应商供货期限为一年。对供应商每年评价一次，择优选定
   
    第二十八条  采购合同的订立与审计

    1、采购部根据工程管理部的请购计划或请购单、请购报告等，在选定的供应商和价格范围内，拟定与审批确定的供应商签订供货协议，明确供货的范围、时限、质量、价格、信用和结算等条款。

    2、工程部门、预算部门和财务部以及特定的施工部门对供货协议进行审核后，按照有关合同签订要求送
    3、对于临时采购的临时供应商，可以通过比价、招标

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    第二十九条  采购与验收

    1、采购部根据供货协议向收货部门提供收货通知，收货通知注明合同、供应商以及工程物资等信息。

    2、、收货部门根据收货通知填写一式4联收货单（收货、财务、采购部、供应商），分别由收货人、送货人、验收人签字。验收人一般为工程管理部门或者施工部门。

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